Вебінар: Експорт та імпорт послуг: собівартість, ПДВ, розрахунки
ПРОГРАМА
1. Послуги від нерезидента: усе починається з договору.
• Чи завжди потрібен двосторонній договір?
• Які вимоги до його складання та підписання?
• Чим може бути замінений договір та в яких випадках?
• Нерезиденти-фізособи: як оформити відносини.
2. Валютний нагляд і терміни розрахунків: особливості для експорту-імпорту послуг.
3. Розрахунки за послуги: через банки, платіжні системи, у криптовалюті.
• Які форми розрахунків можна використовувати?
• Застосування зарубіжних платіжних систем для розрахунків: пейпал, вайз, пайонір. Чи будуть проблеми з валютним наглядом?
• Розрахунки і криптовалюті: як бути з оподаткуванням.
• Як та коли виводити кошти з платіжних систем і як це впливатиме на правила оподаткування?
4. Документування отримання та надання послуг: які вимоги до первинки врахувати.
• Чи потрібні акти з нерезидентами?
• Мова, сума, зміст: як не помилитися в головних реквізитах.
• Чи може рахунок-фактура замінити акт та що для цього вимагається?
• Чи можна використовувати електронний документообіг із нерезидентами?
5. Експорт та імпорт послуг: ПДВ-концепція не тільки для платників ПДВ.
• Головні ПДВ-ризики при співпраці з нерезидентами щодо робіт і послуг, зокрема й для неплатників ПДВ.
• Особливості експорту та імпорту послуг: як обрати правильну модель оподаткування й не проґавити роль податкового агента.
• Місця постачання послуг: як користуватися концепцією з метою оподаткування.
• Електронні послуги та ПДВ: у яких випадках така класифікація допоможе уникнути зайвого ПДВ-навантаження.
• Придбання ІТ, рекламних, навчальних, маркетингових та інших послуг у нерезидента (імпорт): що слід врахувати, як скласти ПН і ПДВ-звітність.
• Продаж ІТ, рекламних, навчальних, маркетингових та інших послуг нерезидента (експорт): нараховуємо ПЗ без помилок! Відображення в Декларації, особливості складання ПН.
6. Облікові особливості надання та отримання послуг.
• Вплив валютної складової на доходи та витрати.
• Як врахувати концепцію ступеня завершеності для експорту.
• За якою датою визнавати витрати при імпорті?
7. Податкові коригування за прибутком: у яких випадках проводимо.
8. Податок на репатріацію: як не «загубити» роль податкового агента, особливості застосування концепції щодо усунення подвійного оподаткування.
Тривалість: 11:00 – 14:00 (3 години)