Вебінар: Бухгалтерська зима-2024: готуємось до річної звітності

ІНВЕНТАРИЗАЦІЯ: РЕЗУЛЬТАТИ, НАСЛІДКИ В БУХГАЛТЕРСЬКОМУ ТА ПОДАТКОВОМУ ОБЛІКУ

-Наслідки відсутності первинних документів: бухгалтерське оформлення.

-Що робити за відсутності доступу до об’єктів інвентаризації?

-Із контрагентом втрачено зв’язок – що робити із заборгованістю?

-Яку заборгованість можна списати за результатами інвентаризації-2024?

БУХГАЛТЕРСЬКИЙ ОБЛІК: ГОТУЄМОСЬ ДО ЗАКРИТТЯ РОКУ

-Етапи закриття бухгалтерського року: на що звернути увагу до 31.12.2024.

-Перевірка доходів: дати визнання, документальне підтвердження, валютні доходи, позитивні курсові різниці.

-Перевірка витрат: періоди визнання витрат, амортизація та витрати на обслуговування основних засобів, негосподарські витрати, облік зобов’язань, дисконтування заборгованостей і зобов’язань, витрати майбутніх періодів.

-Виправлення помилок у бухгалтерському обліку до кінця року.

ПДВ: ДЕКЛАРУВАННЯ, РІЧНИЙ ПЕРЕРАХУНОК, ШТРАФНІ САНКЦІЇ

-Оновлені ПН/РК: особливості складання.

-Компенсуючі ПН/РК: що хоче бачити ДПС.

-ПН/РК: як правильно відобразити в Декларації.

-Експорт: нові правила в обліку та звітуванні.

-Експорт у режимі експортного забезпечення: правила та ризики.

-Послуги від нерезидента: чому це стало проблемою обліку.

-Ліквідація основних засобів: як скоротити суму ПДВ.

-Нові правила блокування ПН/РК.

-Практичні рекомендації розблокування ПН/РК та виведення з ризикових підприємств.

-Декларація з ПДВ: аналізуємо результати здачі оновленої декларації.

-Річний перерахунок ПДВ.

-Новий порядок складання та подання уточнюючого розрахунку.

-Штрафні санкції з ПДВ, яких можна оминути.

ПОДАТОК НА ПРИБУТОК: ЗАКРИВАЄМО 2024 РІК

-Проблемна амортизація та скорочені терміни використання основних засобів: що змінилось із 01.08.2024.

-Амортизація ОЗ/НМА в перехідні періоди: неконтрольоване збільшення об’єкту оподаткування.

-Резерви сумнівних боргів: що в них бачить податківець.

-Дебіторська та кредиторська заборгованість: списати можна, але не все!

-30 % коригування в операціях із нерезидентами: наслідки виявлення та аналізу ДПС.

-Акцентні податкові різниці в Додатку РІ.

-Виплати нерезидентам і Додаток ПН.

-Збитки поточні та попередніх періодів: знаходимо золоту середину.

-Аналіз помилок у деклараціях від ДПС.

ДОХОДИ ФІЗИЧНИХ ОСІБ: ЯК ПІДГОТУВАТИСЬ ДО ЗВІТУВАННЯ

-Виплати фізичним особам: ризики податкових агентів.

-Індексація: як запобігти.

-Матеріальна допомога: як надати без оподаткування.

-Військовий збір на різні виплати фізичним особам: заробітна плата, ЦПД, оренда, роялті, дивіденди тощо.

-Перерахунок ВЗ за різними типами виплат.

-Акценти заповнення Об’єднаної звітності: звичайні та перехідні операції.

-Виправлення помилок: нетипові порушення та алгоритми виправлення.

ФОП: ОБЛІК СПРОЩЕНИЙ – ПРОБЛЕМИ СКЛАДНІ

-Первинні документи у ФОП: наслідки відсутності.

-Облік товарних запасів: неоднозначна позиція ДПС і штрафи.

-Облік доходів і витрат ФОП ЗСО: неявні доходи та витрати, касовий метод, витрати подвійного призначення».

-ВЗ ФОП ЗСО: особливості 2024 та 2025 років.

-Кейс «Як ФОП на ЗСО сам себе наказав на велику суму за підсумками 2023 року?».

-ФОП ССО: доходи та ризикові операції.

-ВЗ: реалії та очікування.

-Посередницькі операції у ФОП: як податкова додатково оподатковує.

-ЗЕД у ФОП: експорт/імпорт, робота на майданчиках.

-ЄСВ у ФОП: пільги з 2022 року та наслідки самостійної сплати.

ПІДГОТОВКА ДО РІЧНОЇ ЗВІТНОСТІ ЗА 2024 РІК

-Інвентаризація та відображення наслідків: чого не треба робити.

-Аудит доходів і витрат: перевіряємо ризикові операції.

-Підготовка документів для уникнення подвійного оподаткування.

-Оцінюємо ризики виникнення контрольованих операцій.

-Готуємось до річного перерозподілу ПДВ за новою формою.

-Прогнозуємо оподаткування ФОП на ЗСО та ЄП.