Семінар-практикум: Транспортно-експедиторська діяльність
ПРОГРАМА
Блок 1. ДОКУМЕНТООБІГ: як не заплутатись у паперах і залишитись із грошима.
• Транспортно-експедиторський договір: простими словами про складні речі.
• Прямий, посередницький або змішаний договір? Розбираємось із ролями та наслідками.
• ТТН, е-ТТН, міжнародні накладні: хто, коли, за що та навіщо?
• Подорожні листи, акти, довіреності — документи, які хоче бачити перевіряючий.
• А якщо документи загубили або не встигли? Сценарії дій і мінімізація ризиків.
Блок 2. БУХОБЛІК І ПОДАТКИ: між ПДВ, фрахтом і курсовими різницями.
• Перевезення vs експедирування: відмінності у відображенні доходів і витрат.
• Нетипові доходні помилки.
• Курсові різниці, замовник-нерезидент і бухоблік — як не збожеволіти?
• Ремонт, амортизація, лізинг, страхування: транспорт як об’єкт турботи.
• Перевиставлення витрат — як це зробити красиво і без штрафів?
• Страхування вантажу та ризиків: що покриває, а що — створює проблеми.
• Строки корисного використання: скоротити чи продовжити.
Блок 3. РОБОТА З НЕРЕЗИДЕНТАМИ: як не отримати штраф замість прибутку.
• Репатріація: податок із доходів нерезидентів: коли, як і кому болить.
• Дохід нерезидента із джерелом походження в Україні чи виручка від реалізації: кейси від ДПС.• Що таке «ризиковий» нерезидент і як із ним працювати без головного болю?
• Довідка про сплату податків: як виглядає, де взяти, скільки діє.
• Коли Довідка не працює?
• Особливості фрахту та його податкові наслідки: ПДФО, податок на прибуток, нульова ставка.
Блок 4. ПДВ: коли, кому та скільки.
• Податкова накладна: дата, база, помилки, перевірки.
• Застосування нульової ставки ПДВ в ТЕД: коли працює, а коли — проблема.
• РК: як виправити, коли нерви вже не витримують.
• ПДВ з неплатниками: ризики, типові помилки та як себе захистити.
• Міжнародні перевезення: ПДВ-пастки та як із них вийти.
Блок 5. ВІДПОВІДАЛЬНІСТЬ І ПОМІЛКИ: як не потрапити на штрафи.
• Штрафи в ТЕД: ТОП-5 найболючіших.
• Як виправити помилку до перевірки — і зекономити?
• Якщо помилку знайшли після перевірки? Алгоритм дій.
• Відповідальність за відсутність ТТН, неправильні дані в первинці, несвоєчасну ПН.
Блок-Бонус: Живі кейси + ситуаційні рішення з реального бізнесу.
• Кейс 1: “Експедитор без ПДВ, перевізник — із ПДВ. Робота з різними експедиторами в ланцюжку”.
• Кейс 2: “Отримали послуги від нерезидента — оподатковувати?”
• Кейс 3: “Оплата на підставі рахунку, без акту”.
• Кейс 4: “ФОП на 3-й групі — експедитор”.
• Кейс 5: “Компанія не нарахувала ПДВ в ланцюжку послуг”.
• Кейс 6: “Валюта, курсові різниці, міжнародна експедиція”.
• Кейс 7: “Залучення ФОПів-перевізників: чи є ризики”.