Вебінар: Об’єднаний податковий розрахунок
ПРОГРАМА
1. Порядок заповнення службових полів податкового розрахунку 101-108 (рядки не підлягають виправленню!). Як правильно нумерувати Податковий розрахунок і додатки до нього?
2. Як формувати податковий розрахунок, якщо є структурні підрозділи?
3. Правила відображення зарплатних виплат поточного періоду, зарплати та виплат, що нараховані в поточному за попередні місяці, заміни зарплати відпускними чи лікарняними. Особливості відображення зарплати внутрішніх і зовнішніх сумісників.
4. Працівник з інвалідністю в податковому розрахунку. Правила застосування ставки 8,41%. Формування відомостей в Д1. Виправлення помилкової ставки ЄСВ по працівнику з інвалідністю.
5. Особливості відображення в додатках тимчасово відсутніх працівників (мобілізовані, відпустки, призупинення, прогули). Нарахування мобілізованим працівникам у додатках та правила нарахування ЄСВ.
6. Припинення трудових відносин із працівником, який помер (остаточний розрахунок). Отримали із запізненням інформацію про смерть/загибель працівника: у якому періоді формувати Д5, чи потрібно коригувати Д1 та як відобразити остаточний розрахунок у ситуації, коли програмне забезпечення вимагає заповнити графу 14 (кількість днів перебування в трудових відносинах).
7. Виплати після звільнення працівника: особливості формування відомостей в Д1 та 4 ДФ. Чи завжди на виплати після звільнення нараховувати ЄСВ?
8. Відпустки щорічні, власним коштом, декретні в податковому розрахунку (Д5,Д1, 4 ДФ), зокрема по сумісниках. Особливості відображення перехідних відпусток і формування показників по ЄСВ (доплата до мінвенску). Як «роз’єднати» один рядок зарплата + відпустка?
9. Лікарняні. Особливості відображення в Д1 та 4 ДФ лікарняних і декретних, зокрема перехідних. Правила нарахування ЄСВ в місяці початку лікарняного. Формування відомостей в Д1 місяця нарахування лікарняних і декретних. У місяці «перехідного» лікарняного нарахували та відобразили у звітності зарплату – як виправити ситуацію?
10. Який формат обирати: «Уточнюючий» чи виправляти поточним? Аналізуємо зміст помилок і обираємо оптимальний варіант. Прості «складнощі» виправлення сумових і несумових помилок у Д1 з урахуванням особливостей роботи програмного забезпечення! У яких ситуаціях несумові помилки маємо виправляти через КТН «2»/»3»? Усе на простих прикладах!
Тривалість: 11:00 – 13:00 (2 години)