ПДВ: проблемні ситуації складання ПН/РК, адміністрування ПДВ, виправлення помилок

ПДВ: проблемні ситуації складання ПН/РК, адміністрування ПДВ, виправлення помилок

 

Лектор – Ольга Целуйко – практикуючий консультант із бухобліку, податків і фінансового менеджменту, практик із 20-річним досвідом на посаді CAO, CFO, автор численних публікацій в бухгалтерській пресі, має понад 1500 годин публічних виступів, засновник Founder Alexa Consulting.

 

 

ПРОГРАМА ВЕБІНАРУ:

 

1. ПН і РК: обов’язкові реквізити, ризикові показники. Порядок і строки реєстрації в ЄРПН, вплив на ліміт реєстрації.

 

2. Зведені ПН на компенсуючі податкові зобов’язання: розглядаємо на прикладах.

 

3. Як визначити базу обкладання ПДВ послуг з оперативної оренди? Ризики встановлення неринкової вартості оренди.

 

4. Дата нарахування податкових зобов’язань з орендних послуг і первинні документи.

 

5. Як скласти ПН по послугам оренди (коди послуги, одиниці виміру)?

 

6. Варіанти сплати орендарем компенсації комунальних послуг і ПДВ. Як скласти ПН на суму компенсації комунальних послуг (номенклатура, які коди послуг/товарів)?

 

7. Чи обкладається ПДВ компенсація орендарем плати за землю, податку на нерухомість?

 

8. Штрафи за порушення умов договору оренди та ПДВ.

 

9. Гарантійний платіж при оренді нерухомості: коли виникає об’єкт обкладання ПДВ.

 

10. ПДВ-наслідки списання безнадійної заборгованості.

 

11. Типові помилки в податкових накладних і варіанти їх виправлення.

 

12. Анулювання помилкової ПН: варіанти складання РК, вплив на ліміт реєстрації.

 

13. Реєстрація платником ПДВ. Розрахунок граничного обсягу операцій із постачання, подання заяви на реєстрацію платником ПДВ. Відповідальність за нереєстрацію платником ПДВ. Перший податковий період: які операції враховувати.

14. Анулювання реєстрації платника ПДВ: алгоритм дій. Нарахування компенсуючих податкових зобов’язань, подання останньої декларації, повернення надмірно сплаченого ПДВ.

 

Мова вебінару: українська
Тривалість: 14:00 – 16:00 (2 години)

 

 

РЕЄСТРАЦІЯ

Заявка на участь